2025년 개인사업자 종합소득세·지방소득세 신고 완벽 가이드 — 홈택스로 15분 만에 절세까지 끝내는 방법

1. 2025 신고기간 한눈에 보기

올해 신고 대상은 2024 귀속 소득입니다. 기한을 놓치면 가산세가 크므로 캘린더에 바로 표시해두는 것이 좋습니다.

구분	일반 개인사업자	성실신고확인 대상자
종합소득세(국세)	2025-05-01 ~ 06-02	2025-05-01 ~ 06-30
개인지방소득세	국세 신고 직후 자동 연동 → 06-02까지	06-30까지

 

* 도‧소매 15 억 원↑, 서비스·제조 7억5 천만 원↑ 등

TIP│5월 31일이 토요일이어서 국세·지방세 일반 기한이 6월 2일(월)로 자동 연장됩니다.

 

2. 전자신고만이 정답: 홈택스 + 위택스 원스톱 절차

1. 홈택스 로그인 → ‘종합소득세 신고’ 클릭
2. ‘모두채움 서비스’로 불러온 수입·경비·공제 내역 확인
3. 신고서 전송 → 개인지방소득세 창 자동 팝업
4. 위택스에서 납부 세액 확인 후 즉시 납부·분납 선택
5. 전자영수증과 PDF 신고서 다운로드 → 클라우드 백업

메인 화면만 따라가면 15분 이내 신고가 완료됩니다.

 

3. 놓치기 쉬운 절세 포인트 5가지

절세 포인트설명

1. 경비 증빙 100 % 전자화	신용카드·현금영수증·전자세금계산서로 잡히면 증빙 누락 위험 ‘0’입니다.
2. 1,000 만원 초과 세액 분납	50 %까지 2개월 분납이 가능하지만, 납부지연가산세(일 0.022 %)가 붙으므로 목표는 기한 내 완납입니다.
3. 건강보험료·국민연금	개인사업자도 필수 경비로 인정됩니다. 신고 화면의 ‘기타 경비’ 항목에 입력해 절세 효과를 누리세요.
4. 가족 인건비 지급명세서	배우자·자녀에게 지급했다면 사전 지급명세서 제출이 있어야 경비 인정됩니다.
5. 성실신고확인서 세액공제	해당 대상자는 세무사 수임료의 60 % 한도로 최대 120 만원 세액공제를 받을 수 있습니다.

 

 

4. 무신고·과소신고 가산세 핵심 정리

구분가산세율

무신고가산세	산출세액의 20 % (부당 무신고 40 %)
과소신고가산세	과소신고세액 10 % (부당 40 %)
납부지연가산세	1일당 0.022 %

 

신고·납부만 제때 해도 최대 60 % 가산세를 절감할 수 있습니다.

 

5. 올해부터 달라진 점 ― 2025 세법 체크

• 모두채움 서비스 대상 확대 → 카드 매출 위주 소규모 업종도 자동 계산.
• 전자지급수단 수수료 공제 한도 인상 → 간편결제 PG 수수료도 경비 처리 폭 확대.
• 홈택스–위택스 연동 강화 → 국세 전송 후 지방세 세액 자동 계산 정확도 향상.

6. 빠른 체크리스트 ✔

• 홈택스 로그인 후 ‘모두채움’ 자료 확인
• 경비 증빙 누락 없이 첨부 (PDF/사진 업로드)
• 지방소득세 자동 전송 → 세액 재확인
• 분납 여부 결정 후 이자 부담 계산
• 신고서·전자영수증 클라우드 5년 보관

7. FAQ ― 자주 묻는 질문

Q. 장부를 안 쓴 간편장부 대상도 모두채움 서비스로 끝내도 되나요?
A. 네, 홈택스가 제공하는 수입·경비·공제 내역을 확인만 하면 됩니다. 단, 현금 매출은 직접 입력해야 합니다.

Q. 지방소득세 납부서를 다시 출력하려면?
A. 위택스 → ‘지방소득세 조회/출력’ 메뉴에서 언제든 재출력 가능합니다.

Q. 가산세가 이미 붙었는데 경정청구로 돌려받을 수 있나요?
A. 신고 기한 후 5년 이내라면 경정청구 가능하지만, 경정청구도 전자신청이 기본이며 증빙이 확실해야 환급됩니다.

8. 결론: 신고 기한과 증빙만 지켜도 절세는 80 % 끝입니다

개인사업자 종합소득세 신고는 복잡해 보이지만 전자신고 시스템이 잘 마련돼 있습니다.
올해는 AI 모두채움 서비스와 전자증빙 100 % 활용으로, 15분 만에 신고·납부를 끝내고 가산세·세무조사 위험까지 낮춰보시기 바랍니다.

지금 바로 홈택스에 접속해 ‘2024 귀속 종합소득세’ 배너를 클릭해보세요. 5분이면 절세의 첫걸음이 시작됩니다!